一、衢州市衢江区财政局概况
（一）主要职能
1．分析预测宏观经济形势，参与制定有关经济政策，提出运用财政政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，研究财政发展战略，拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政政策。
2．贯彻执行国家的财政、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。起草财政、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。
3．负责各项财政收支管理。负责编制全区年度预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人大常委会报告全区财政预算及执行、财政决算情况，向区人大报告区本级预算调整意见。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责制定和完善乡镇（办事处）和衢江经济开发区财政体制，监督乡镇（办事处）财政收支，指导全区乡镇财政工作。
4．负责政府非税收入管理，拟订政府非税收入管理制度和政策。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
5．组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。
6．负责全区政府采购监督管理。负责政府采购对外事务。负责全区党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。
7．负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全区统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8．受区政府委托，负责全区经营性国有资产管理。组织实施全区国有资产清产核资、国有资产权属界定和产权登记。监管国有资产保值增值情况。负责行政事业单位国有资产的处置和企业国有产权变动的监督管理。负责预算单位、国有企业和集体企业会计信息统计分析和国有企业效绩评价。指导和管理全区资产评估业务。
9．负责审核和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。监管区属国有资产经营有限公司。
10．负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
11．负责财政性投融资项目建设工程预算、结算、竣工决算审查及竣工财务决算和交付使用资产的审批。参与财政性投融资项目的立项审批及工程招投标管理。
12．负责制定区级农业综合开发政策，负责全区农业综合开发管理工作。
13．负责审核和编制社会保障预决算草案，制定社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策，管理区级各项社会保障支出。
14．贯彻执行政府债务管理的制度和政策，统一管理政府内外债。参与研究利用外资的有关政策，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。
15．管理和指导全区的会计、资产评估和社会审计等工作；依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。
16．管理区级各项财政支出，提出优化财政支出结构的政策建议，组织开展财政资金绩效评价、分析；监督全区财政法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全区财政监督检查工作。
17．组织和管理全区财政人员业务培训，制定教育培训规划；负责财政信息管理系统和财政宣传工作。
18．负责全区住房公积金的归集、管理工作。
19．严格执行党风廉政建设责任制，全面贯彻落实上级党委、政府及纪检监察组织对反腐倡廉建设工作的决策和部署，负责本单位职责范围内的党风廉政建设工作及惩治和预防腐败体系建设工作。
20．承办区政府交办的其他事项。
（二）部门决算单位构成
从预算单位构成看，衢州市衢江区财政局单位部门决算包括：本级决算、所属衢江区会计核算中心、衢江区政府投资项目评审中心、衢江区行政事业性收费票据管理中心、衢江区财政信息中心、衢江区级部门预算编制中心、衢江区人民政府国有资产监督管理办公室等单位决算。
二、衢州市衢江区财政局2016年部门决算公开表
详见附表。
三、衢州市衢江区财政局2016年度部门决算情况说明
(一)收支增减变化情况说明
衢州市衢江区财政局2016年度收入决算1851.79万元，相比2015年度决算收入1569.91万元，增加281.87万元，增长17.95%；2016年度支出决算2208.68万元，相比2015年度决算支出1444.41万元，增加764.27万元，增长52.91%；2016年度一般公共预算收入1850.82万元，相比2015年1484.00万元，增加366.82万元，增长24.72%；2016年度一般公共预算支出2121.80万元，相比2015年1444.41万元，增加677.39万元，增长46.90%；2016年政府性基金收入0.00万元，相比2015年度0.00万元无增减变化；2016年度政府性基金支出0.00万元，相比2015年0.00万元无增减变化。
（二）收入决算总体情况
衢州市衢江区财政局2016年度收入决算2,289.06万元，其中：本年收入1,851.79万元，占总收入80.9%，包括财政拨款收入1,850.82万元（其中，一般公共预算1,850.82万元，政府性基金预算0万元），占总收入80.86%；事业单位专户资金0万元，占总收入 0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占总收入0%； 事业单位经营收入0万元，占总收入 0%；其他收入0.96万元，占总收入 0.04%。上级补助收入0万元，占总收入 0%。附属单位上缴收入0万元，占总收入 0 %。事业基金弥补收支差额0万元，占总收入0 %。上年结转收入437.28万元，占总收入19.1 %。
（三）支出决算总体情况
衢州市衢江区财政局单位2016年度支出决算2,208.68万元。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出2,027.3 万元、国防支出0 万元、公共安全支出0 万元、教育支出0 万元、科学技术支出0 万元、文化体育与传媒支出0 万元、社会保障和就业支出29.47 万元、医疗卫生与计划生育支出42.88 万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0 万元、农林水支出0 万元、交通运输支出0 万元、资源勘探信息等支出0 万元、商业服务业等支出0 万元、金融支出0 万元、援助其他地区支出0 万元、国土海洋气象等支出0 万元、住房保障支出109.02 万元、粮油物资储备支出0 万元、其他支出0 万元、债务还本支出0 万元、债务付息支出0 万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出1,708.81 万元，日常公用支出147.14 万元，项目支出352.73 万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。
3.按支出资金性质分类，包括一般公共预算支出2,121.8万元，政府性基金预算支出0万元，其他各类支出86.88万元。
（四）一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算拨款预决算变化情况
衢州市衢江区财政局单位2016年年初预算为1,512.94万元，2016年一般公共预算当年拨款1,850.82万元,完成年初预算的122.33 %。，主要是因为工资增加、工资调标、社保基金调整补缴等支出。
一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务（201类）支出1656.44万元，占90%；社会保障和就业（208类）支出29.47万元，占1%；医疗卫生与计划生育（210类）支出42.88万元，占2%；农林水（213类）支出13万元，占1%；住房保障（221类）支出109.02万元，占6%。
一般公共预算拨款具体使用情况
201（类）03（款）99（项）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。2016年年初预算为0万元，2016年决算为138.17万元，决算数大于预算数的主要原因预算追加财政工作经费等。
201（类）06（款）01（项）行政运行。2016年年初预算为1121.36万元，2016年决算为1674.57万元，完成年初预算的149%，决算数大于预算数的主要原因人员工资增加、工资调标、社保基金调整补缴等支出。
201（类）06（款）04（项）预算改革业务。2016年年初预算为20万元，2016年决算为0.41万元，完成年初预算的2%，决算数小于预算数的主要原因是因国库集中支付电子化改革延后，相关设备未采购。
201（类）06（款）05（项）财政国库业务。2016年年初预算为20万元，2016年决算为20万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数持平。
201（类）06（款）07（项）信息化建设。2016年年初预算为50万元，2016年决算为50万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数持平。
201（类）06（款）99（项）其他财政事务支出。2016年年初预算为70万元，2016年决算为56.86万元，完成年初预算的81%，决算数小于预算数的主要原因部分项目资金需跨年度结算。
208（类）05（款）01（项）行政事业单位离退休。2016年年初预算为14.91万元，2016年决算为为29.47万元，完成年初预算的197%，决算数大于预算数的主要原因预算追加退休人员经费。
210（类）05（款）01（项）行政单位医疗。2016年年初预算为42.88万元，2016年决算为为42.88万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数持平。
221（类）02（款）01（项）住房公积金。2016年年初预算为88.95万元，2016年决算为为106.14万元，完成年初预算的119%，决算数大于预算数的主要原因公积金调标。
221（类）02（款）03（项）购房补贴。2016年年初预算为2.88万元，2016年决算为为2.88万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数持平。
2.一般公共预算基本支出情况说明
衢州市衢江区财政局单位2016年一般公共预算基本支出1855.95万元，其中：
人员经费1708.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、对个人及家庭补助等支出；
公用经费147.14万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、其他劳务费人员劳务费、委托业务费、工会福利费、公务车辆运行维护费、其他商品和服务支出等商品服务支出；
（五）政府性基金当年拨款情况说明
衢州市衢江区财政局单位本年度没有政府性基金拨款。
（六）2016年度一般公共预算“三公”经费决算情况
1.因公出国（境）费用：根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要，2016年度因公出国（境）费用决算0万元，与上年持平，主要原因是没有人员因公出国（境）。
其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。
2.公务接待费：2016年度公务接待费决算1.86万元，比上年决算数下降48%。主要用于接待县（市、区）人员公务等支出。减少的主要原因是执行“八项规定”。
其中，本单位国内公务接待62批次，310人次，共 1.86万元，其中，外事接待0批次，0人次，共0万元。
3.公务用车购置及运行维护费：2016年度公务用车购置及运行维护费决算7.29万元，比上年决算数下降30%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出7.29万元，主要用于单位公务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2016年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。减少的主要原因是执行公车改革。
（七）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况
2016年度衢州市衢江区财政局本级、所属衢江区会计核算中心、衢江区行政事业性收费票据管理中心等2家参公管理事业单位以及所属衢江区政府投资项目评审中心、衢江区财政信息中心、衢江区级部门预算编制中心、衢江区人民政府国有资产监督管理办公室等4家事业单位的机关运行经费一般公共预算支出147.14万元，比上年度减少68.03万元，下降32%，主要原因是压缩公用经费开支。
2.政府采购支出情况
2016年度衢州市衢江区财政局本级及所属各单位政府采购支出总额14.69万元，其中：政府采购货物支出14.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
3.国有资产占有使用情况
截至2016年12月31日，2016年度衢州市衢江区财政局本级及所属各单位共有车辆 0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
4.部门预算绩效情况
2016年度衢州市衢江区财政局单位没有实行绩效目标管理。
四、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。
9.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
10.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
11.机关运行经费：是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
12.201（类）03（款）99（项）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 ：指反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。
13. 201（类）06（款）01（项）行政运行：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
14. 201（类）06（款）04（项）预算改革业务：指反映财政部门用于预算改革方面的支出。
15. 201（类）06（款）05（项）财政国库业务：指反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
16. 201（类）06（款）07（项）信息化建设：指反映财政部门用于"金财工程"等信息化建设方面的支出。
17. 201（类）06（款）99（项）其他财政事务支出：指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
18. 208（类）05（款）01（项）行政事业单位离退休：指 反映用于行政事业单位离退休方面的支出。
19. 210（类）05（款）01（项）行政单位医疗：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
20. 221（类）02（款）01（项）住房公积金：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金
21. 221（类）02（款）03（项）购房补贴：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
