一、衢州市衢江区审计局单位概况
（一）主要职能
1.贯彻实施审计法规和方针政策，参与拟定有关地方性法规、区政府规章草案，制定审计执法、审计管理制度并监督执行。
2.制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并实施年度审计计划。
3.主管组织协调全区审计业务工作，负责对区级财政收支和法律法规规定与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查，维护区级财政经济秩序，提高资金效益。
4.向区政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
5．组织实施全区经济责任审计工作；按规定对区管领导干部及依法属于区审计局监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。
6．组织实施政府投资项目审计，对政府投资和以政府投资为主的建设项目，强化程序、造价、资金、质量和绩效的审计监督。
7．负责审计整改的督促检查，以及本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改工作，建立整改检查工作机制。
8．指导和监督内部审计工作，核查社会审计组织对依法属于审计监督的单位出具相关的审计报告。
9．承办区政府和上级审计机关交办的其他事项。
（二）部门决算单位构成
从预算单位构成看，只有衢州市衢江区审计局部门本级决算。
二、衢州市衢江区审计局单位2016年部门决算公开表
详见附表。
三、衢州市衢江区审计局单位2016年度部门决算情况说明
(一)收支增减变化情况说明
衢州市衢江区审计局2016年度收入决算867.31万元，相比2015年度决算收入692.23万元，增加175.08万元，增长25.29%；2016年度支出决算812.78万元，相比2015年度决算支出637.29万元，增加175.49万元，增长27.54%；2016年度一般公共预算收入631.80万元，相比2015年470.60万元，增加161.19万元，增长34.25%；2016年度一般公共预算支出636.19万元，相比2015年467.81万元，增加168.37万元，增长35.99%；2016年政府性基金收入0.00万元，相比2015年度0.00万元无增减变化；2016年度政府性基金支出0.00万元，相比2015年0.00万元无增减变化。
（二）收入决算总体情况
衢州市衢江区审计局单位2016年度收入决算923.84万元，其中：本年收入867.31万元，占总收入93.88%，包括财政拨款收入631.8万元（其中，一般公共预算631.8万元，政府性基金预算0万元），占总收入68.39%；事业单位专户资金0万元，占总收入 0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占总收入0%； 事业单位经营收入0万元，占总收入 0%；其他收入235.51万元，占总收入 25.49%。上级补助收入0万元，占总收入 0%。附属单位上缴收入0万元，占总收入 0 %。事业基金弥补收支差额0万元，占总收入0 %。上年结转收入56.54万元，占总收入6.12 %。
（三）支出决算总体情况
衢州市衢江区审计局单位2016年度支出决算812.78万元。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出717.07 万元、国防支出0 万元、公共安全支出0 万元、教育支出0 万元、科学技术支出0 万元、文化体育与传媒支出0 万元、社会保障和就业支出43.74 万元、医疗卫生与计划生育支出13.87 万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0 万元、农林水支出0 万元、交通运输支出0 万元、资源勘探信息等支出0 万元、商业服务业等支出0 万元、金融支出0 万元、援助其他地区支出0 万元、国土海洋气象等支出0 万元、住房保障支出38.09 万元、粮油物资储备支出0 万元、其他支出0 万元、债务还本支出0 万元、债务付息支出0 万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出466.34 万元，日常公用支出140.83 万元，项目支出205.61 万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。
3.按支出资金性质分类，包括一般公共预算支出636.19万元，政府性基金预算支出0万元，其他各类支出176.59万元。
（四）一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算拨款预决算变化情况
衢州市衢江区审计局单位2016年年初预算为438.72万元，2016年一般公共预算当年拨款631.8万元,完成年初预算的144.01 %。主要是因为2016年度两年一次的增正常性增资追加人员经费14.97万元，2016年度在职人员公积金提标追加预算10.58万元，浙江省财政厅浙江省审计厅追加审计专项经费10万元,追加审计业务经费42万元，还有机关事业单位基本养老保险及职业年金调整产生。
一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务（类）支出536.09万元，占84.85%,社会保障和就业支出（类）43.74万元,占6.92%,医疗卫生和计划生育支出(类)13.87万元,占2.20%,住房保障支出(类)38.09万元,占6.02%.
一般公共预算拨款具体使用情况
201（类）08（款）01（项）行政运行。2016年年初预算为362.27万元，2016年决算为452.59万元，完成年初预算的124.93%，决算数大于预算数的主要原因是2016年基本工资、机关事业单位基本养老保险及职业年金增加。
201（类）08（款）02（项）一般行政管理事务。2016年年初预算为10万元，2016年决算为为10万元，完成年初预算的100%
201（类）08（款）04（项）审计业务。2016年年初预算数为50万元，2016年决算数52万元，完成年初预算的104%，决算数大于预算数的主要原因是外出审计增加了差旅费的支出。
208（类）05（款）01（项）归口管理的行政单位离退休。2016年年初预算为5.06万元,2016年的决算数为43.75万元,完成年初预算数的864.25%,决算数大于预算数的原因是2016年1-7月份退休人员的退休费还在衢江区审计局发放,从2017年8月份起退休人员的退休费划给衢江区社保局发放。
210（类）05（款）01（项）行政单位医疗。2016年年初预算为13.87万元，2016年决算数为13.87万元，完成年初预算100%。
221（类））02（款）01（项）住房公积金。2016年年初预算为25.50万元,2016年的决算数为38.09万元,完成年初预算的149.37%。决算数大于预算数的主要原因是2016年职工住房公积金基数调整。
221（类）02（款）03（项）购房补贴。2016年年初预算数为2.02万元,2016年的决算数为2.02万元,完成年初预算的100%。
2.一般公共预算基本支出情况说明
衢州市衢江区审计局单位2016年一般公共预算基本支出551.40万元，其中：
人员经费463.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、退职费、生活补助、医疗费、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费87.54万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、租赁费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（五）政府性基金当年拨款情况说明
衢州市衢江审计局2016年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（六）2016年度一般公共预算“三公”经费决算情况
1.因公出国（境）费用：2016年度因公出国（境）费用决算0万元。2015年因公出国（境）费用决算0万元。
2.公务接待费：2016年度公务接待费决算2.3万元，2015年度公务接待费决算5.48万元，比上年决算数下降138.26%。主要用于接待上级或其他县市区的调研、考察、业务交流，招商引资等支出。减少的主要原因是认真落实中央八项规定，严肃接待纪律，厉行节约，减少经费支出。
其中，本单位国内公务接待56批次，390人次，共 2.3万元，其中，外事接待0批次，0人次，共0万元。
3.公务用车购置及运行维护费：2016年度公务用车购置及运行维护费决算6.59万元，比上年决算数下降40.82%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出6.59万元，主要用于衢州市衢江区审计局公共预算财政拨款的2辆公务车所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2016年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。减少的主要原因是2016年9月10日开始车改,公务车已经有区政府统一拍卖。
（七）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况
2016年度衢江区审计局本级机关运行经费一般公共预算支出87.54万元，比上年度增加0.07万元，2016年度的机关运行经费和2015年度基本持平,主要原因是2016年度人员增减没有变化。
2.政府采购支出情况
2016年度衢江区审计局本级政府采购支出总额 35.82万元，其中：政府采购货物支出 35.82万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服务支出 0.00 万元。
3.国有资产占有使用情况
截至2016年12月31日，衢江区审计局本级共有车辆 0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
4.部门预算绩效情况
2016年度衢江区审计局未实行绩效目标管理.
四、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。
9.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
10.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
11.机关运行经费：是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
12. 201（类）03（款）99（项）其他政府办公厅（室）及相关事务：指衢江区审计局机构的支出。
13．201（类）08（款）01（项）行政运行：指衢江区审计局行政单位的基本支出。
14. 201（类）08（款）02（项）一般行政管理事务：指衢江区审计局行政单位未单独设科目的其他项目支出。
15．201（类）08（款）04（项）审计业务：反映衢江区审计局专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
16．208（类）05（款）01（项）归口管理的行政事业单位离退休：反映衢江区审计局实行归口管理开支的退休支出。
17. 208（类）05（款）99（项）其他行政事业单位离退休支出：反映衢江区审计局其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
17．221（类）02（款）01（项）住房公积金：反映衢江区审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
