关于衢州市衢江区2016年政府决算和2017年上半年政府预算执行情况的报告

 

2017年7月25日在衢州市衢江区

十五届人大常委会第四次会议上

衢州市衢江区人民政府

主任、副主任，各位委员：

根据会议安排，向区十五届人大常委会第四次会议报告衢州市衢江区2016年政府决算（草案）和2017年上半年政府预算执行情况，请审查。

一、2016年政府决算情况

2016年，全区上下认真贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会、省委十三届历次全会以及区委十二届历次全会精神，按照区人大及其常委会的意见和要求，继续深入贯彻落实新预算法，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，有力推进新常态下全区经济社会平稳健康协调可持续发展，实现了“十三五”良好开局。

（一）一般公共预算收支决算情况

2016年，全区一般公共预算收入123964万元，为预算的115.34%，比上年（下同）增长22.26%。加上转移性收入309812万元，收入合计433776万元（明细情况见附表一）。全区一般公共预算支出313950万元，完成预算的95.59%，增长22.14%。加上转移支付支出101713万元，结转下年支出18113万元，支出合计433776万元（明细情况见附表二）。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2016年，区本级政府性基金预算收入105863万元，为预算的112.08%，下降6.71%，加上转移性收入87547万元，收入合计193410万元（明细情况见附表三）。全区政府性基金预算支出117697万元，为预算的72.69%，下降22.85%，加上转移性支出75713万元，支出合计193410万元（明细情况见附表四）。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算情况

2016年，全区国有资本经营预算收入24万元，完成预算的104.35%，增长42.43%。加上使用结转资金23万元，收入合计47万元（明细情况见附表五）。全区国有资本经营预算支出12万元，完成预算的34%，增长137%。结转下年支出35万元，支出合计47万元（明细情况见附表六）。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算情况

2016年，全区社会保险基金收入97911万元，为预算的95.69%，增长87.64%（明细情况见附表七）。全区社会保险基金支出92125万元，为预算的91.72%，增长106.30%（明细情况见附表八）。收支相抵，全区社会保险基金预算收支结余5786万元。

（五）2016年政府决算重点审查内容

根据《中华人民共和国预算法》第七十九条规定，本级决算草案重点审查还包括预算收入、支出政策实施情况等内容，现一并报告（详见附件）。

二、2017年上半年政府预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1—6月，全区一般公共预算收入63666万元，为预算的48.88%，可比增长7.57%（明细情况见附表九）。全区一般公共预算支出140923万元，完成预算的43.94%，增长2.97%（明细情况见附表十）。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1—6月，全区本级政府性基金收入101720万元，为预算的55.96%，增长206.07%（明细情况见附表十一）。全区本级政府性基金支出47866万元，为预算的21.84%，与上年持平（明细情况见附表十二）。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1—6月，全区国有资本经营预算收入25万元，完成预算的94.81%（明细情况见附表十三），国有资本经营预算支出未执行。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

1—6月，全区社会保险基金收入48549万元，为预算的58.14%，增长47.62%（明细情况见附表十四）。全区社会保险基金支出39814万元，完成预算的49.42%，增长58.38%（明细情况见附表十五）。

（五）2017年上半年主要工作

1．发展与争取并举，做好“生财”文章。

一是助推经济转型升级。按照区委、区政府要求，全力打好打活浙商回归、“四换三名”、创新驱动组合拳，支持实体经济发展。兑现锅炉淘汰资金106万元、区长特别奖244万元、2015年市本级外经贸转型等补助资金1100万元，受惠企业73家（次）。二是实施普遍性减税降费。全面推开营改增试点后，增值税抵扣链条不断完善，减税效应逐步显现。取消、停征和归并一批政府性基金，清理规范涉企行政事业性收费3项，减轻企业和个人负担190多万元。三是多方协作抓征管。完善协税护税网络体系，不断健全国税、地税、国土、城投、土地整理等单位的政府收入目标考核责任制，加强城区土地出让、指标外调等收入管理，确保应收尽收。四是积极争取上级支持。顺应上级专项转移支付改革形势，主动向上对接，认真筛选项目，积极参与竞争，成功列入全省12个“两山（一类）”扶持县“盘子”，争取到每年1.5亿元三年共4.5亿元的资金扶持。争取省财政“一事一议”奖补资金2000万元，农村综合改革资金1000万元，村级集体经济发展资金1500万元。五是着力降低融资成本。争取省新增债券额度10.5亿元，较上年增加8.1亿元，置换存量债务额度2.82亿元，大大降低了融资成本。

2．集中财力办大事，做好“用财”文章。

（1）强化民生托底。坚持民生优先导向，进一步调整和优化财政支出结构，着力支持和促进普惠性、基础性、兜底性民生建设。上半年全区民生支出11.3亿元，占财政总支出的80.18%，增长7.5%。一是全力助推为民办实事。加强与项目主管单位及实施单位的协作配合，推进项目实施，已投入资金1.6亿元，完成预算的22.95%，其中：区财政投入资金5565万元，完成预算的30.41%。二是保障行政运行经费。加大基本支出保障力度，按工资总额2%新增安排在职人员其他支出预算，主要用于职务晋级、医药费报销等。全区机关事业工作人员午餐补贴标准从220元/人/月提高至机关部门400元/人/月、乡镇450元/人/月。三是加大教科文卫投入。兑现义务教育阶段绩效工资1293万元，拨付2017年春季学期义务教育学校生均公用经费、营养餐及低保、困难学生资助、高中扶困助学资金和中职生均公用经费等资金2140万元。拨付宣传文化事业发展、科技和人才等专项413万元，促进文化事业发展，支持科技创新和人才工作。推进“双下沉、两提升”工作，继续实施村卫生室基本药物制度，初步建立经常性收支差额和建设发展项目分类管理的财政补偿机制。四是健全社会保障体系。建立健全大病保险制度，城乡居民基本医疗保险财政补助标准和基本公共卫生服务财政补助标准分别提高至人均600元/人·年、50元/人·年。

（2）全力保障重点。积极筹措资金支持“五水共治”、“放心农业”、小城镇综合环境治理、全面剿灭劣五类水体、针灸康养等重点支出。一是保障政府投资项目资金。按照“政府投资项目建设到哪里，财政资金就保障到哪里”的工作思路，年初安排政府投资项目78个（不含扫尾类），预算资金35.9亿元，已按进度拨付9.63亿元，完成预算的26.82%，其中区本级财政预算安排5.79亿元，已拨付7813万元。二是保障“五四三”经费投入。拨付大气污染综合防治、生猪整治、剿灭劣V类水体、生态环保等资金7580万元，强化农村生活污水治理、生猪整规、农村生活垃圾清运等经费保障，推进“五四三”建设。三是保障“放心农业”发展资金。推动衢江区粮油资金互助会金融服务快速成长、规范营运，财政安排1000万元风险资金，按1:5放大，区农商银行给予互助会会员5000万元综合授信额度借贷资金。推进衢江区盛世莲花国家农业综合开发现代农业园区试点建设，实施省级柑橘特色园项目，夯实现代农业基础，扶持新型农业经营主体发展。四是促进“绿水青山”变成“金山银山”。兑现美丽乡村建设专项824万元、淘汰落后产能专项1405万元、农村农业政策性保险专项130万元、新农村建设专项339万元，确保强农惠农富农政策落地生根、开花结果。

（3）合理压缩支出。按照“该花的钱一分也不少，不该花的钱一分也不给”的要求，将有限的财力配置到“刀刃上”，发挥好资金的使用绩效。一是坚持厉行节约，严格控制“三公”经费预算，切实降低行政成本。上半年“三公”经费支出611.86万元，比上年同期减少310.79万元，下降33.68%。二是持续推进公务用车制度改革，上半年车辆运行经费减少67.71万元，下降13.77%。三是削减不合理支出，通过严格预算、建章立制、加强监督等手段，加强机关运行经费管理，促进全区行政事业单位进一步降低行政运行成本。

3．深化改革不停步，做好“理财”文章。

一是编好“四本预算”。严格按预算法落实“预算一个盘子，收入一个笼子，支出一个口子”管理要求，按规定编制“四本预算”，收入预算按类、款编制到位；支出预算按功能分类编制到项，按经济性质分类基本支出编制到款，项目支出按项目名称编制到位。二是盘活存量资金。盘活财政存量资金，共清理盘活财政拨款结余结转资金1400万元，全部统筹用于重点支出，充分发挥好财政资金使用绩效。三是加强国库管理。继续推行财政资金竞争性存放，科学合理编报2017年度财政资金竞争性存放计划。践行“最多跑一次”改革理念，深化国库集中支付改革，率先在12家区级预算单位推行财政授权支付方式改革。开展政府部门综合财务报告试编工作。四是强化财政监管。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，杜绝无预算、超预算采购。完成2016年度资产统计报表编报工作，全面规范和加强行政事业单位国有资产管理。开展违规发放津补贴专项检查，全区177家单位均按要求开展自查，自查率100%；区财政部门牵头成立联合检查组，对10家单位进行重点抽查，发现问题立即要求整改。五是推进内控体系建设。制定《衢江区财政局内部控制基本制度（试行）》及八个专项风险内部控制办法，初步建立财政内部控制制度体系。六是自觉接受监督。主动接受人大的法律监督，政协和社会各界的民主监督，纪检监察机关的法纪监督，审计机关的审计监督，认真听取方方面面的意见和建议，完善和规范财政运行管理。

三、坚持问题导向，进一步提升财政管理水平

上半年，按照既定部署完成了阶段性目标，但也存在着一些困难和压力。一是财政持续增收压力大。随着全面实行营改增、清理规范政府性基金、取消或停征部分涉企行政事业性收费等减税降费政策的实施，财政减收效应显现，加上实体经济基础比较薄弱，新的经济增长点尚未形成，特别是土地出让、占补平衡指标外调等权限由市政府统筹，相关工作难度增大，收入的不确定性、不可预测性增加，实现全年收入预算目标需付出较大努力。二是重点支出保障任务艰巨。根据上级党委政府要求，在年初确定的预算“盘子”之外，新增G20考核奖兑现等刚性支出，新增赤膊墙整治、地质灾害避险搬迁、世界针灸康养系列活动等重、急、难项目支出，需要按法定程序进行预算调整，财政收支矛盾比往年更加突出，全年预算平衡任务艰巨。三是政府预算执行进度相对较慢。上半年全区一般公共预算收入执行率为48.88%，低于序时进度1.12个百分点，主要是行政事业性收费、罚没收入两项非税收入预算执行偏慢所致；全区一般公共预算支出执行率为43.94%，低于序时进度6.06个百分点，主要是农林水支出、交通运输支出等上级转移支付资金支出较慢；全区政府性基金预算支出执行率为21.84%，低于序时进度28.16个百分点，主要是由于38个政府投资项目未开工及已开工的政府投资项目实施进度偏慢，影响财政资金拨付。

下一步，我们将认真贯彻落实省党代会建设“大花园”的要求，按照区委深化“四个一”的总体部署以及本次会议提出的有关要求，围绕打造康养城这一中心，全力保障年初定下的预算盘子，重点做好“两抓一促一管”。

（一）抓收入。

一是齐心协力，促进收入增量提质。完善协税护税网络体系，加强分析研判，跟踪收入进度，积极稳妥安排下半年的财政收入计划，全力组织税收收入，推进非税收入收缴电子化改革，确保财政收入全年目标任务实现。在做大收入总量的同时更加注重财政收入质量提升，优化财政收入结构。

二是多方协调，加快土地收入入库。在土地出让以及土地占补平衡指标对外调剂全部由市政府统一调控、统一外调的大背景下，相关主管部门要积极向市里争取相关指标，抓住省国土厅与我区国土综合改革战略合作以及与大江东框架合作等机遇，主动“走出去、请进来”，推动土地有序出让、指标尽快外调，并及时与市里结算相关收入，确保完成年初政府性基金预算收入目标。

三是超前谋划，继续争取上级支持。要调动各种政策、资金、资源，集中全力保障联合国世界食品安全创新基地国际示范创新项目和中国（衢江）中医针灸传承创新试验区项目建设。各主管部门要主动“跑部进厅”，在上级政府预算编制之初，争取提前把握政策方向，努力跟踪政策动态，深入挖掘资源禀赋，超前谋划、及早布局，做出“衢江特色”、打造“衢江模式”、成为“浙江样板”，使我区在争取试点项目和竞争性分配资金时更加游刃有余。

（二）抓保障。

一是助力办好“十件事”。在财政收支矛盾较大的情况下，始终坚持把改善民生作为各项工作的出发点和落脚点。继续不折不扣加大民生投入，确保年初确定的10个方面“为民办实事”项目实施。

二是助力开好“一个会”。统筹盘活财政资金，保障针灸康养、运动康养、田园康养、森林康养四大板块建设资金需求，推进大健康产业发展。大力整合财政资金，确保樟潭古街区、沿江公路以及入城口改造、背街小巷整治等重点资金需求，全力以赴保障首届世界针灸康养大会顺利召开。

三是助力打赢“六场硬仗”[①]。按照“集中财力办大事”的要求，聚焦区委、区政府重大计划、重大战略、重大项目，分清轻重缓急，加快预算执行进度，及时编制预算调整草案，向区人大常委会专题报告，避免资金沉淀，将有限的财政资金用到“刀刃”上，不遗余力全面打赢“六场硬仗”。

（三）促发展。

一是推动投融资体制改革。积极探索创新公共服务供给方式，推动投融资体制改革，加快推进财政、金融和社会资本的高效融合，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，放大财政资金“乘数效应”，最大限度地吸引社会资金。加快基金实质化运作，用足用好政府产业基金，支持重大项目建设。

二是积极推广实施PPP模式。日前，财政部发布《关于政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施PPP模式的通知》，对政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施政府和社会资本合作（PPP）模式。下一步要认真学习研读文件，按照相关政策的新要求，梳理我区存量和新增项目，积极推进污水、垃圾处理领域财政资金转型，加大对各类财政资金的整合力度，形成资金政策合力。

三是完善新一轮财政体制。深入各乡镇（街道、办事处）、衢江经济开发区开展新一轮财政体制改革专题调研，认真分析上一轮财政体制运行情况，结合财权与事权划分、预算管理等财政改革的新思路新理念新要求，提出新一轮财政体制完善建议，注重调动乡镇、开发区自身发展的主动性和积极性。

（四）强管理。

一是做好“上门服务至少一次”。深入推进“最多跑一次”改革，财政部门从2017年起开展主动到预算单位“上门服务至少一次”活动，着力打造财政部门主动对接服务预算单位的“升级版”，以“上门服务至少一次”的“加法”换取“最多跑一次”的“减法”，以服务促改革、强管理、提绩效。积极探索建立区指导乡镇预算编制模式，促进乡镇预算管理规范化、科学化、精细化。

二是多措并举加快预算执行。建立健全预算执行月度分析例会制度，加强对执行缓慢项目的分析研判，逐步完善部门预算执行情况考核、通报等制度体系，将执行率与相关考核结果相结合；积极探索建立预算执行结果与部门预算安排挂钩机制，强化预算执行主体的责任意识，切实提高预算执行水平。

三是加强地方政府债务管理。强化部门协作配合，加大项目推进力度，最大限度用好新增债券资金。主动对接上级主管部门，争取在债券资金使用范围内对项目作适当调整，力争年内将债券资金支付完毕。研究制定我区地方政府性债务风险应急处置预案，开展违规举借债务情况专项排查，切实防范和化解财政金融风险。

四是深化国库集中支付改革。认真总结财政授权支付改革试点经验，发现问题及时解决，确保年底前对全区所有预算单位实行全覆盖。加快区财政国库支付中心（区会计核算中心）与教育、卫生系统核算中心整合，实行一次告知制度，优化软硬件设施，提升服务能力和水平。

主任、副主任，各位委员,下半年财政形势严峻，财政管理改革任务艰巨，责任重大。我们将在上级党委政府和区委的坚强领导下，诚恳接受区人大及其常委会的指导和监督，坚持“干”字当头，以“落实落实再落实、实干实干再实干”的担当，恪尽职守、夙夜在公，以新的状态、新的责任、新的方法狠抓工作落实，确保圆满完成全年财政预算收支任务，以优异的成绩迎接党的十九大顺利召开。

  

附件

 

衢州市衢江区2016年度政府决算（草案）

重点审查内容

 

一、预算收入情况

（一）一般公共预算收入情况

2016年，全区一般公共预算收入123964万元，完成预算的115.34%，增长22.26%。其中：税收收入96659万元，增长16.39%，占一般公共预算收入的77.97%，较上年下降4.09个百分点；非税收入27305万元，增长48.79%，占一般公共预算收入的22.23%。主要增收因素：一是增值税实现20956万元，增长83.01%，主要是全面实施营改增，2016年5—12月营业税全面改征增值税，增值税增加；二是土地增值税实现5770万元，增长37.54%，主要是盘活土地资源力度加大，交易量增加促增；三是耕地占用税实现12279万元，增长51.31%，主要是加大清缴力度，入库进度加快；四是契税实现5041万元，增长25.96%，主要是房地产行业升温，交易量增加促增；五是非税收入实现27305万元，增长48.79%，主要是加强和规范行政事业性收费等非税收入征管，实现应收尽收。主要减收因素：一是企业所得税实现9788万元，下降18.11%，主要是金融企业效益下滑，所得税下降较大；二是资源税实现1231万元，下降47.30%，主要是自2016年7月1日起，资源税征管方式改从量计征为从价计征，征管难度加大；另外因上方钙产业整顿开采量和使用量大幅减少，石灰石资源税减收。

（二）政府性基金预算收入情况

2016年，全区政府性基金收入193410万元，完成预算的104.96%，下降6.82%，其中：本级政府性基金收入105863万元，完成预算的112.08%，下降6.71%。主要增收因素：一是农业土地开发资金收入109万元，增长10.10%；二是彩票公益金收入207万元，增长840.91%。主要减收因素：一是新型墙体材料专项基金收入85万元，下降37.96%；二是城市基础设施配套费收入682万元，下降23.28%；三是其他政府性基金收入67725万元，下降11.16%，其中：土地占补平衡对外调剂收入65304万元，下降12.93%。

（三）国有资本经营收入情况

2016年全区国有资本经营预算收入24万元，其中：利润收入9万元，股利、股息收入15万元。

（四）社会保险基金收入情况

2016年，全区社会保险基金收入97911万元，完成预算的95.69%，增长87.64%。一是机关事业养老保险基金收入41394万元，净增加41394万元，主要是养老金并轨改革；二是城乡居民基本养老保险基金收入14073万元，增长6.47%，主要是缴费人数、缴费标准及财政补贴标准提高；三是城乡居民基本医疗保险基金收入24561万元，增长16.98%，主要是缴费人数、缴费标准及财政补贴标准提高；四是城镇职工基本医疗保险基金收入13879万元，增长3.92%，主要是缴费人数、缴费基数及其他基本医疗保险收入增加较多。

二、支出政策实施情况和重点支出、重大投资项目资金的使用及绩效情况

（一）压减“三公”经费，严控一般性支出。2016年，全区行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计2222万元，其中：因公出国（境）经费3万元，公务用车购置及运行费1028万元，公务接待费1191万元，比预算数减少158万元。主要是各部门贯彻落实中央八项规定和厉行节约有关要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。

（二）加大“三农”投入，落实好财政支农惠农政策。“三农”财政资金投入19.36亿元，增长54.88%，加快农业“两区”建设，促进现代农业发展。发放种粮农户直接补贴2965万元，受惠农户10.44万户，发放订单粮补贴690万元。实施农业综合开发项目16个，财政补助6318万元，促进农业增效、农民增收。

（三）继续加大民生投入，保障民生事业发展。牢固树立公共财政理念，不断优化支出结构，2016年继续保持新增财力三分之二以上用于民生，全区民生支出23.64亿元，增长22.42%，重点支持实施区政府“十方面实事”和教育、医疗、就业、社保等民生事业。逐步提高教育教学质量奖标准，小学、初中生均公用经费分别提高至650元、850元。加快高中段教育体系建设，普通高中和中职国家助学金标准分别从2000元/年提高到2500元/年，中职免学费补助范围扩大至覆盖全部的三年级学生。城乡居民基本医疗保障财政补助标准提高到年人均570元，基本公共卫生服务补助标准提高到年人均45元。落实被征地农民基本生活保障政策，被征地农民基本生活保障政府补助资金支出4220万元，发放城乡居民最低生活保障资金4962万元。

（四）强化“五四三”资金投入，创建美好生态家园。2016年，区财政统筹安排专项资金，用于“五水共治”、“四边三化”、“三改一拆”等项目支出，共计14345万元，其中：生猪整规5960万元，农村生活污水治理5163万元，美丽乡村建设1397万元，赤膊墙整治1425万元，病险水库加固400万元。

（五）提高资金保障力度，助推重点项目建设。围绕“四个一”建设，支持扩大投资需求，保障重点项目资金投入，发挥政府投资引导作用，拨付区本级政府投资预算资金61478万元，完成预算的80.50%，其中：美丽乡村建设、农村土地整治等农林水项目支出28666万元，完成预算的81.02%；城中村改造、市区快速通道等城建交通项目支出27913万元，完成预算的80.24%；第二小学、第四小学等社会事业项目支出4899万元，完成预算的79%。

三、结转资金使用情况

全区2015年度一般公共预算结转资金23776万元，纳入2016年政府预算管理，实际支出16479万元，未执行7297万元，2016年当年一般公共预算结转资金10816万元，共计18113万元，一并结转2017年。

四、资金结余情况

（一）一般公共预算资金结余情况。2016年，本级一般公共预算财力174067万元，本级一般公共预算支出194966万元，当年缺口20899万元，通过调入资金予以平衡。

（二）政府性基金预算资金结余情况。2016年当年上级政府性基金结余7196万元，当年本级政府性基金结余20611万元。

（三）社会保险基金预算资金结余情况。2016年全区社会保险基金本年结余5786万元。其中：机关事业基本养老保险基金结余1185万元、城乡居民基本养老保险基金结余75万元，城乡居民基本医疗保险基金结余17万元，城镇职工基本医疗保险基金结余3288万元，工伤保险基金结余247万元，失业保险基金结余949万元，生育保险基金结余25万元。

（四）国有资本经营预算资金结余情况。本年国有资本经营预算收支结余12万元。

五、本级政府预算调整执行情况

经区十四届人大常委会第三十七次会议审查，批准衢江区2016年政府预算调整方案。执行情况如下：

（一）2016年一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算支出调整执行情况

1．区本级一般公共预算支出调整执行情况

（1）调增一般公共服务支出、城乡社区支出、农林水支出等4958万元，年度执行4114万元，完成调增预算的82.98%。

（2）调增一般公共服务支出—政府办公厅（室）及相关机构事务300万元，年度执行300万元，完成调增预算的100%。

（3）调增教育支出7691万元。其中：进修及培训228万元，普通教育7401万元，职业教育62万元。年度执行7596万元，完成调增预算的98.76%。

（4）调增科学技术支出—科学技术研究与开发支出1190万元，年度执行1190万元，完成调增预算的100%。

（5）调增社会保障和就业支出—残疾人事业150万元，年度执行150万元，完成调增预算的100%。

（6）调增医疗卫生与计划生育支出—医疗保障2000万元，年度执行2000万元，完成调增预算的100%。

（7）调增城乡社区支出等支出20411万元，其中：城乡社区规划与管理600万元，城乡社区公共设施13811万元，其他城乡社区支出6000万元。年度执行18996万元，完成调增预算的93.07%。

（8）调增农林水支出—水利1500万元，年度执行1500万元，完成调增预算的100%。

（9）调增交通运输支出—公路客货运站（场）4000万元，年度执行4000万元，完成调增预算的100%。

（10）调增商业服务等支出—其他商业服务业等支出200万元，年度执行185万元，完成调增预算的92.50%。

（11）调增住房保障支出3710万元，其中：住房改革支出2000万元，保障性安居工程支出1710万元，年度执行3483万元，完成调增预算的93.88%。

（12）调增粮油物资储备支出1033万元，其中：粮油事务33万元，粮油储备1000万元，年度执行1033万元，完成调增预算的100%。

（13）调增债务发行费用支出—地方一般债务发行费用支出16万元，年度执行13万元，完成调增预算的81.25%。

（14）调减一般公共服务支出—政府办公厅（室）及相关机构事务1000万元。

（15）调减社会保障和就业支出—财政对社会保险基金的补助—财政对基本养老保险基金的补助4672万元。

（16）调减资源勘探信息等支出—支持中小企业发展和管理支出2000万元。

2．区本级政府性基金预算支出调整执行情况

（1）调增城乡社区支出—国有土地使用权出让收入支出17583万元，年度执行16197万元，完成调增预算的92.12%。

（2）调增其他支出—其他政府性基金支出8193万元，年度执行2799万元，完成调增预算的34.16%。

（3）调增债务发行费用支出—地方政府专项债务发行费用支出11万元，年度执行11万元，完成调增预算的100%。

（4）调减城乡社区支出—国有土地使用权出让收入支出19913万元。

（5）调减其他支出—其他政府性基金支出8502万元。

3．社会保险基金预算支出调整执行情况

（1）调增城乡居民基本医疗保险基金支出2000万元，年度执行2000万元，完成调增预算的100%。

（2）调增失业保险基金支出150万元，年度执行52万元，完成调增预算的34.67%。

六、财政转移支付安排执行情况

2016年，全区专项转移支付收入112640万元（其中市专项转移支付收入1649万元，省专项转移支付收入110991万元），支出101824万元，其中：一般公共服务支出561万元、公共安全支出1034万元、教育支出5892万元、科学技术支出458万元、文化体育与传媒支出2212万元、社会保障和就业支出16205万元、医疗卫生支出12431万元、节能环保支出193万元、城乡社区支出776万元、农林水事务支出45328万元、交通运输支出7773万元、资源勘探信息等支出201万元、商业服务业等事务支出3114万元、粮油物资储备支出268万元、住房保障支出5378万元等。结余10816万元，纳入2017年预算管理。

七、经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还等情况

2015年末，全区地方政府债务余额146418.89万元，2016年或有债务转化23780万元，举借债务96840万元，偿还债务本金80078.21万元，全区2016年末地方政府债务余额186960.68万元。其中：政府债券139683万元，商业银行贷款20293万元，世界银行贷款5726.68万元，BT融资21258万元。主要用于城市保障性住房建设、公立医院基建项目、生态建设等公益性项目的支出。2016年衢江区地方政府债务限额为218000万元（其中：一般债务限额136000万元，专项债务限额82000万元）。

八、预算绩效工作开展情况说明

2016年按照《预算法》规定及市财政局关于做好绩效评价工作的相关要求，将全区部门预算单位的试点项目支出纳入绩效评价范围。通过加强预算绩效评价工作力度和绩效评价结果运用，切实提高了财政资金配置和使用效益。2017年，将进一步加大推进绩效管理力度，逐步试点项目实施中的绩效跟踪评价工作，以形成预算前期有目标审核、预算执行有跟踪评价、预算结束有绩效评价的预算绩效管理评价机制；探索试行评价结果与资金分配挂钩机制。

九、本级预算周转金规模和使用情况

区本级无预算周转金。

十、本级预备费使用情况

2016年，区本级预备费预算3000万元，实际支出2931万元，主要用于自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支，并已列入相关支出科目决算数。其中：一般公共服务支出1563万元，公共安全支出463万元，教育支出97万元，文化体育与传媒支出44万，医疗卫生支出295万元，农林水支出100万元，资源勘探信息等支出19万元，商业服务业等支出40万元，住房保障支出284万元，债务发行费用支出26万元。

十一、超收收入安排情况以及预算稳定调节基金规模和使用情况

2015年度预算稳定调节基金余额12242万元，纳入2016年度一般公共预算12242万元。2016年，调入资金30741万元，用于弥补年度预算收支缺口；本级一般公共预算收入超收16485万元，用于补充2016年预算稳定调节基金。2016年度预算稳定调节基金余额16485万元，纳入2017年度一般公共预算15600万元。

十二、本级人民代表大会批准的预算决议落实情况

按照区十四届人大五次会议有关决议，以及区人大财经委审查意见，认真研究完善财政体制机制，努力做好财政工作，取得了积极的成效。

（一）财政实力明显提升。全区财政总收入突破十八亿、达到18.1亿元，是2011年的2.5倍；一般公共预算收入突破12亿、达到12.4亿元，是2011年的2.6倍，总量由全市第四上升至前三，年均增幅居全市第一位。上级转移支付收入18.76亿元，是2011年的1.5倍。区本级政府性基金预算收入突破10亿，其中国有土地使用权出让收入3.61亿元，土地占补平衡对外调剂收入6.53亿元。这是在经济增长速度趋缓、政策性减收因素叠加的大背景下取得的，财政、税务、国土、城投等部门付出了巨大努力，仙鹤、夏王等龙头骨干企业作出了重要贡献，成绩来之不易。

（二）民生福祉切实增强。紧扣民生和谐主旋律，全区新增财力三分之二以上用于民生，全力支持政府十方面实事和民生事业加快发展。城乡义务教育寄宿制学校按寄宿生生均200元标准增加公用经费补助，城乡家庭困难寄宿生按小学生和初中生分别给予1000元/年和1250元/年补助，中职生均公用经费从2300元提高至3340元。城乡居民基本养老保险基础养老金从100元增加到120元。全力支持杨继洲针灸康养、全国文明城市创建、“最美衢州”等工作，有力保障了农村生活污水治理、生活垃圾清运、饮水安全、生猪整规等“五四三”重点工作经费，为平安建设、护航G20杭州峰会等提供了坚强财力保障。

（三）扶持实体成效显著。实施积极的财政政策，落实各项减税降费政策，打好“三去一降一补”“四换三名”、创新驱动发展组合拳，切实减轻企业负担，推动产业转型升级。依托区产业转型升级股权投资和区中小（科技）发展两项基金，促进企业转型升级。

（四）财政改革日趋深化。贯彻落实预算法等规定，建立结转结余财政资金定期清理机制，盘活存量财政资金。依法全面细化公开“四本预算”，65家区级预算单位依法公开部门预决算；制定《政府向社会力量购买服务实施办法》，促进服务业发展和服务型政府建设；有序推进公务用车制度、深化国库集中支付和公务卡制度等改革。创建全省扶持村级集体经济发展试点，省财政补助3000万元；富里农村综合改革试验区获得省农业投资基金2.5亿元，单体额度最大，占第一批7个项目投资总额的26.18%。

（五）财政监管科学规范。完善出台《衢江区区级财政资金竞争性存放实施细则》，全区公款竞争性存放13.47亿元。地方政府债券限额新增3亿元，达到21.8亿元，省里转贷我区地方政府债券9.53亿元。积极应对省对我区党政主要领导经济责任审计以及审计署上海特派办稳增长延伸审计、浙商回归项目审计、同级审计等，自觉接受监督检查。完善财政专项资金清单，提高财政资金效率。