一、衢州市衢江区财政局概况
（一）主要职能
1、分析预测宏观经济形势，参与制定有关经济政策，提出运用财政政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，研究财政发展战略，拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政政策。
2、贯彻执行国家的财政、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。起草财政、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。
3、负责各项财政收支管理。负责编制全区年度预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人大常委会报告全区财政预算及执行、财政决算情况，向区人大报告区本级预算调整意见。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责制定和完善乡镇（办事处）和衢江经济开发区财政体制，监督乡镇（办事处）财政收支，指导全区乡镇财政工作。
4、负责政府非税收入管理，拟订政府非税收入管理制度和政策。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
5、组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。
6、负责全区政府采购监督管理。负责政府采购对外事务。负责全区党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。
7、负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全区统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、受区政府委托，负责全区经营性国有资产管理。组织实施全区国有资产清产核资、国有资产权属界定和产权登记。监管国有资产保值增值情况。负责行政事业单位国有资产的处置和企业国有产权变动的监督管理。负责预算单位、国有企业和集体企业会计信息统计分析和国有企业效绩评价。指导和管理全区资产评估业务。
9、负责审核和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。监管区属国有资产经营有限公司。
10、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
11、负责财政性投融资项目建设工程预算、结算、竣工决算审查及竣工财务决算和交付使用资产的审批。参与财政性投融资项目的立项审批及工程招投标管理。
12、负责制定区级农业综合开发政策，负责全区农业综合开发管理工作。
13、负责审核和编制社会保障预决算草案，制定社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策，管理区级各项社会保障支出。
14、贯彻执行政府债务管理的制度和政策，统一管理政府内外债。参与研究利用外资的有关政策，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。
15、管理和指导全区的会计、资产评估和社会审计等工作；依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。
16、管理区级各项财政支出，提出优化财政支出结构的政策建议，组织开展财政资金绩效评价、分析；监督全区财政法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全区财政监督检查工作。
17、组织和管理全区财政人员业务培训，制定教育培训规划；负责财政信息管理系统和财政宣传工作。
18、负责全区住房公积金的归集、管理工作。
19、严格执行党风廉政建设责任制，全面贯彻落实上级党委、政府及纪检监察组织对反腐倡廉建设工作的决策和部署，负责本单位职责范围内的党风廉政建设工作及惩治和预防腐败体系建设工作。
20、承办区政府交办的其他事项。
（二）部门预算单位构成
从预算单位构成看，衢州市衢江区财政局部门预算包括：本级预算、所属衢江区会计核算中心、衢江区政府投资项目评审中心、衢江区行政事业性收费票据管理中心、衢江区财政信息中心、衢江区级部门预算编制中心、衢江区财务开发公司、衢江区农业综合开发办公室和衢江区住房公积金管理中心。
二、衢州市衢江区财政局2017年部门预算安排情况说明
（一）关于衢州市衢江区财政局2017年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，衢州市衢江区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨收入和其他收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出、农林水支出。衢州市衢江区财政局2017年收支总预算2177.68万元。
（二）关于衢州市衢江区财政局2017年收入预算情况说明
衢州市衢江区财政局2017年收入预算2177.68万元，其中：一般公共预算拨款收入1822.68万元，占83.7%；其他收入355万元，占16.3%。
（三）关于衢州市衢江区财政局2017年支出预算情况说明
衢州市衢江区财政局2017年支出预算2177.68万元。
１、按支出功能分类，包括一般公共服务支出1820.06万元、社会保障和就业支出18.21万元、医疗卫生与计划生育支出34.95万元、住房保障支出181.08万元、农林水支出123.38万元。
２、按支出用途分类，包括人员支出1219.3万元、日常公用支出301.04万元、项目支出657.34万元。
（四）关于衢州市衢江区财政局2017年财政拨款收支预算情况的总体说明
衢州市衢江区财政局2017年财政拨款收支总预算2177.68万元。包括：一般公共预算拨款收入1822.68万元；支出包括：一般公共服务支出1820.06万元、社会保障和就业支出18.21万元、医疗卫生与计划生育支出34.95万元、住房保障支出181.08万元、农林水支出123.38万元。
（五）关于衢州市衢江区财政局2017年一般公共预算当年拨款情况说明
１、一般公共预算当年拨款规模变化情况
衢州市衢江区财政局2017年一般公共预算当年拨款1822.62万元，比2016年执行数减少了634万元，主要是待结算资金未列入预算。
２、一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出（类）1820.06万元，占83.58%；社会保障和就业支出18.21万元，占0.84%；医疗卫生与计划生育支出34.95万元，占1.6%；住房保障支出181.08万元，占8.31%；农林水支出123.38万元，占5.67%。
３、一般公共预算当年拨款具体使用情况
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）1097.01万元，主要用于本局级的基本支出。
（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）专项业务活动（项）235万元，主要用于局本级重大活动、重要会议等部门综合业务管理方面的支出。
（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）88.05万元，主要用于局本级和所属事业单位的基本支出。
（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）477万元，主要用于除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。
（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）14.93万元，主要用于局本级离休干部职工工资支出。
（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）3.28万元，主要用于所属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（7）医疗卫生与计划生育支出（类）行政单位医疗（款）行政单位医疗（项）29.20万元，主要用于局本级按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。
（8）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）5.75万元，主要用于所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。
（9）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）123.38万元，主要用于局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金支出。
（10）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）3.7万元，主要用于局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工发放的购房补贴支出。
（11）住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）54万元，主要用于所属事业单位的基本支出和项目支出。
（12）农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）123.38万元，主要用于所属事业单位的基本支出和项目支出。
（六）关于衢州市衢江区财政局2017年一般公共预算基本支出情况说明
衢州市衢江区财政局2017年一般公共预算基本支出1520.28万元，其中：
人员经费1244.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费276.16万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务招待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（七）关于衢州市衢江区财政局2017年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
１、公务接待费：2017年安排公务接待费预算27.82万元，与上年预算持平，主要用于上级部门、兄弟市（县、市）相关业务部门来衢江进行检查、考核、工作指导、交流、政策调研等公务活动接待支出。
２、公务用车购置及运行维护费：2017年安排公务用车运行维护费3.5万元，比上年执行数下降82%，主要用于所属事业单位开展公务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。减少的主要原因是公务用车改革后，保留公务车辆减少，公务用车运行维护费相应减少。
（八）其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2017年衢州市衢江区财政局本级、衢江区会计核算中心、衢江区政府投资项目评审中心、衢江区行政事业性收费票据管理中心、衢江区财政信息中心、衢江区级部门预算编制中心、衢江区财务开发公司、衢江区农业综合开发办公室和衢江区住房公积金管理中心等单位的机关运行经费财政拨款预算150.81万元。
２、政府采购情况
2017年衢州市衢江区财政局各单位政府采购预算总额472.34万元，其中：政府采购货物预算207.34万元、政府采购工程预算190万元、政府采购服务预算75万元。
３、国有资产占有使用情况
截至2016年12月31日，衢州市衢江区财政局所属各预算单位共有车辆1辆。2017年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
三、名词解释
1、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
２、其他收入：预算单位在“一般公共预算拨款”、“政府性基金预算拨款”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）
３、基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
４、项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
５、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。
６、一般公共服务支出（类）财政事务（款）专项业务活动（项）：指局本级重大活动、重要会议等部门综合业务管理方面的支出。
７、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指局本级和所属事业单位的基本支出。
８、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。
９、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指局本级离休干部职工工资支出。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指所属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11、医疗卫生与计划生育支出（类）行政单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局本级按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。
12、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金支出。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指局本级和所属事业单位按照国家政策为干部职工发放的购房补贴支出。
15、住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指所属事业单位的基本支出和项目支出。
16、农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）：指所属事业单位的基本支出和项目支出。
