一、衢州市衢江区财政局概况
（一）主要职能
1、分析预测宏观经济形势，参与制定有关经济政策，提出运用财政政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，研究财政发展战略，拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政政策。
2、贯彻执行国家的财政、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。起草财政、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。
3、负责各项财政收支管理。负责编制全区年度预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人大常委会报告全区财政预算及执行、财政决算情况，向区人大报告区本级预算调整意见。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责制定和完善乡镇（办事处）和衢江经济开发区财政体制，监督乡镇（办事处）财政收支，指导全区乡镇财政工作。
4、负责政府非税收入管理，拟订政府非税收入管理制度和政策。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
5、组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。
6、负责全区政府采购监督管理。负责政府采购对外事务。负责全区党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。
7、负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全区统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、受区政府委托，负责全区经营性国有资产管理。组织实施全区国有资产清产核资、国有资产权属界定和产权登记。监管国有资产保值增值情况。负责行政事业单位国有资产的处置和企业国有产权变动的监督管理。负责预算单位、国有企业和集体企业会计信息统计分析和国有企业效绩评价。指导和管理全区资产评估业务。
9、负责审核和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。监管区属国有资产经营有限公司。
10、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
11、负责财政性投融资项目建设工程预算、结算、竣工决算审查及竣工财务决算和交付使用资产的审批。参与财政性投融资项目的立项审批及工程招投标管理。
12、负责制定区级农业综合开发政策，负责全区农业综合开发管理工作。
13、负责审核和编制社会保障预决算草案，制定社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策，管理区级各项社会保障支出。
14、贯彻执行政府债务管理的制度和政策，统一管理政府内外债。参与研究利用外资的有关政策，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。
15、管理和指导全区的会计、资产评估和社会审计等工作；依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。
16、管理区级各项财政支出，提出优化财政支出结构的政策建议，组织开展财政资金绩效评价、分析；监督全区财政法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全区财政监督检查工作。
17、组织和管理全区财政人员业务培训，制定教育培训规划；负责财政信息管理系统和财政宣传工作。
18、负责全区住房公积金的归集、管理工作。
19、严格执行党风廉政建设责任制，全面贯彻落实上级党委、政府及纪检监察组织对反腐倡廉建设工作的决策和部署，负责本单位职责范围内的党风廉政建设工作及惩治和预防腐败体系建设工作。
20、承办区政府交办的其他事项。
（二）部门决算单位构成
从预算单位构成看，衢州市衢江区财政局部门决算包括：本级决算、所属衢江区会计核算中心、衢江区政府投资项目评审中心、衢江区行政事业性收费票据管理中心、衢江区财政信息中心、衢江区级部门预算编制中心和衢江区人民政府国有资产管理中心决算。
二、衢州市衢江区财政局2015年度部门决算情况说明 （一）收入决算总体情况 衢州市衢江区财政局2015年度收入决算1,881.69 万元，其中：本年收入1,569.91万元，占总收入83.43%，包括财政拨款收入1,484万元（其中，一般公共预算1,484万元，政府性基金预算0万元），占总收入78.87%；事业单位专户资金0 万元，占总收入 0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占总收入0%； 事业单位经营收入0万元，占总收入 0 %；其他收入85.91万元，占总收入 4.57%。 上级补助收入0万元，占总收入 0%。附属单位上缴收入0万元，占总收入 0 %。事业基金弥补收支差额0万元，占总收入0 %。上年结转收入311.77万元，占总收入 16.57 %。 （二）支出决算总体情况 衢州市衢江区财政局2015年度支出决算1,444.41 万元。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出1,415.12 万元、国防支出0 万元、公共安全支出0 万元、教育支出0 万元、科学技术支出0 万元、文化体育与传媒支出0 万元、社会保障和就业支出10.52 万元、医疗卫生与计划生育支出0 万元、节能环保支出0 万元、城乡社区支出0 万元、农林水支出0 万元、交通运输支出0 万元、资源勘探信息等支出0 万元、商业服务业等支出0 万元、金融支出0 万元、援助其他地区支出0 万元、国土海洋气象等支出0 万元、住房保障支出18.77 万元、粮油物资储备支出0 万元、其他支出0 万元、债务还本支出0 万元、债务付息支出0 万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出1,167.61 万元，日常公用支出247.91 万元，项目支出28.89 万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。
3.按支出资金性质分类，包括一般公共预算支出1,444.41万元，政府性基金预算支出0万元，其他各类支出0万元。
（三）财政拨款支出情况
2015年度部门决算中，财政拨款用于以下方面：
1．2010301行政运行事务147.93万元，主要用于本单位的基本开支。 ．2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出事务171.20万元，主要用于本单位人员工资福利等基本支出。
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3．2010601 行政运行事务837.31万元，主要用于本单位人员和工资福利、个人和家庭补助、差旅费等基本支出。
4. 2010602 一般行政管理事务23.89万元，主要用于提取工会费、福利费及办公费、培训费等一般服务支出。
5. 2010605 财政国库业务事务22.99万元，主要用于涉及国库业务的会议费、印刷费等商品服务支出。
6. 2010607 信息化建设事务49.45万元，主要用于信息化建设维护费、办公用品购置等商品服务支出。
7. 2010608 财政委托业务支出事务20.56万元，主要用于劳务费、委托业务费等商品服务支出。
8. 2010650 事业运行事务10.46万元，主要用于办公用品的维护（维修）等支出。
9. 2010699 其他财政事务支出事务131.33万元，主要用于弥补个人和家庭补助支出及劳务费、委托业务费、差旅费等支出。
10. 2080501 归口管理的行政单位离退休事务6万元，主要用于本单位离退休人员的工资发放。
11. 2080599 其他行政事业单位离退休支出事务5万元，主要用于本单位离退休人员的工资发放。
12. 2210201 住房公积金事务18.77万元，主要用于本单位人员住房公积金的发放。
（四）2015年度一般公共预算“三公”经费决算情况
1.因公出国（境）费用：根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要，2015年度因公出国（境）费用决算0 万元，2014年度因公出国（境）费用决算0万元。其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。
2.公务接待费：2015年度公务接待费决算3.58万元，比上年决算数下降50%。主要用于接待省市调研、会议餐费等支出。减少的主要原因是本单位严格按照接待费逐年下降的要求控制接待费的开支。
其中，本单位国内公务接待102批次，598人次，共 3.58万元；外事接待0批次，0人次，共0万元。
3.公务用车购置及运行维护费：2015年度公务用车购置及运行维护费决算10.37万元，比上年决算数下降40%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出10.37万元，主要用于外出培训、参加会议等所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2015年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。增加（或减少）的主要原因是减少的主要原因是修理费等费用减少。
（五）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况。
2015年度衢江区财政局本级1家行政单位以及所属衢江区会计核算中心、衢江区行政事业性收费票据管理中心等2家参公管理事业单位的机关运行经费一般公共预算支出247.91万元，比上年度减少46.6万元，下降15.82%，主要原因是本单位开源节流，节约日常公用经费开支。
2.政府采购支出情况。
2015年度衢江区财政局本级及所属各单位政府采购支出总额22.32万元，其中：政府采购货物支出17.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.49万元。
3.国有资产占有使用情况。
截至2015年12月31日，衢江区财政局本级及所属各单位共有车辆 4辆，其中，一般公务用车4辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。
9.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
10.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
11.机关运行经费：是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
12. 2010301行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
13. 2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。
14. 2010601行政运行 ：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的财政事务支出方面的基本支出。
15. 2010602一般行政管理：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
16. 2010605财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
17. 2010607信息化建设：反映财政部门用于"金财工程"等信息化建设方面的支出。
18. 2010608财政委托业务支出：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
19. 2010650事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
20. 2010699 其他财政事务支出：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
21．2080501归口管理的行政单位离退休：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
22. 2080599其他行政事业单位离退休支出： 反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
23. 2210201住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
